Мы приносим новости

Разъяснение законодательства в связи с распространением незаконных финансовых схем по «обналичиванию» денежных средств, связанных с вовлечением некоторых автодилерских организаций (автосалонов)

03.06.2019

В последнее время на территории Российской Федерации получили распространение незаконные финансовые схемы по «обналичиванию» денежных средств, связанные с вовлечением некоторых автодилерских организаций (автосалонов). Помимо ущерба интересам устойчивого развития национальной экономики участие автосалонов в данных схемах в определенных случаях может создать существенные риски и повлечь негативные правовые последствия для добросовестных покупателей транспортных средств.

В рамках рассматриваемых схем автосалон, будучи заинтересованным в получении оплаты за автомобиль исключительно наличными денежными средствами, может необоснованно отказать покупателю в принятии к оплате банковской карты, настояв на внесении денег в наличной форме. В случае, если клиент требует проведения оплаты при помощи банковской карты, автосалон может заявить о повышении цены на автомобиль или отказать в предоставлении тех или иных скидок.

Между тем в соответствии со ст. 16.1 Федерального закона «О защите прав потребителей» продавец (исполнитель) обязан обеспечить возможность оплаты товаров (работ, услуг) путем использования национальных платежных инструментов в рамках национальной системы платежных карт, а также наличных расчетов по выбору потребителя. К национальным платежным инструментам, в свою очередь, относятся банковские карты системы «Мир». Обязанность обеспечить возможность использования карт «Мир» распространяется на продавцов (исполнителей), у которых выручка от реализации товаров, работ или услуг за предшествующий календарный год превышает 40 млн. рублей. Исключения законом предусмотрены только для торговых объектов, которые расположены в местах, где не предоставляются услуги доступа к подвижной радиотелефонной связи или сети Интернет, а также торговых объектов, выручка от реализации товаров в которых составляет менее 5 млн. рублей за предшествующий календарный год.

Неисполнение указанных требований закона влечет административную ответственность по ч. 4 ст. 14.8 КоАП РФ и наказывается штрафом на должностных лиц в размере от пятнадцати тысяч до тридцати тысяч рублей, на юридических лиц – от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

Вовлеченность автосалонов в незаконное «обналичивание» денежных средств может повлечь и другие риски для покупателей.

Во-первых, в случае перевозки крупной суммы наличных денег до автосалона клиент может стать жертвой кражи, грабежа или разбойного нападения, что ставит под угрозу его жизнь и здоровье, а также сохранность крупной суммы денежных средств.

Во-вторых, в рамках схем незаконного «обналичивания» продажа транспортного средства может быть оформлена не от лица автосалона, а от имени фирмы-однодневки. В случае выявления в дальнейшем несоответствия комплектации транспортного средства условиям договора купли-продажи, необходимости возврата внесенной за автомобиль предоплаты или возникновения иных споров все юридические претензии покупатель сможет предъявить к продавцу, указанному в качестве такового в договоре, то есть к фирме-однодневке, которая может не иметь никакого имущества и по адресу регистрации не находиться. Фактически взыскать с такой организации сумму убытков даже по решению суда скорее всего будет невозможно.

Не исключены и другие злоупотребления, которые могут быть совершены в целях незаконного «обналичивания» денежных средств. Например, полученные от клиента наличные денежные средства могут быть не оприходованы в кассу автосалона, при этом вместо реального кассового чека покупателю может быть выдан подложный кассовый чек. При возникновении в дальнейшем спора с автосалоном подтвердить факт оплаты автомобиля в таком случае будет затруднительно.

В то же время проверить подлинность выданного кассового чека можно бесплатно по его реквизитам на сайте, который должен быть обязательно указан в чеке, или с использованием общедоступных приложений для смартфонов, таких как «Проверка кассового чека» ФНС России (в том числе по QR-коду чека). В случае выявления фактов неприменения зарегистрированной контрольно-кассовой техники покупателям следует обращаться в налоговые органы, которые могут применить административную ответственность по ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ.

Кроме того, автосалон может по согласованию с покупателем или в тайне от него оформить поступление оплаты за автомобиль не от лица покупателя, а от лица фирмы-однодневки, которая перечисляет оплату на расчетный счет автосалона в безналичной форме якобы по поручению покупателя, при этом внесенные клиентом наличные деньги в кассу автосалона не приходуются. В данном случае в соответствии с налоговым законодательством покупатель будет считаться получившим доход в натуральной форме в сумме стоимости автомобиля, который согласно документам был оплачен за него фирмой-однодневкой. При проведении проверки налоговой инспекцией на сумму данного дохода может быть начислен налог в размере 13 % от стоимости автомобиля, который в дальнейшем может быть взыскан с покупателя. Доказывание того, что в действительности покупатель сам оплатил автомобиль, а не получил доход в натуральной форме, в рассматриваемой ситуации может быть затруднено.

Следует отметить, что незаконное «обналичивание» денежных средств наносит вред не только финансовой безопасности граждан и интересам национальной экономики. В конченом итоге незаконно «обналиченные» денежные средства могут быть использованы для совершения различных преступлений, в том числе для финансирования терроризма на территории России и за рубежом.

Прокуратура Республики Мордовия

Автор: vestnikrm
В регионах ПФО
11 октябрь 2019 14:21
11
октябрь
14:21
layer up

В Чебоксарах стартовала IV Спартакиада кадетских корпусов ПФО

11 октября 2019 года в Чебоксарах на базе Чувашского кадетского корпуса Приволжского федерального округа имени Героя Советского Союза А.В.Кочетова состоялось торжественное открытие IV Спартакиады кадетских корпусов «Кадет Приволжья – 2019».

04 октябрь 2019 11:47
04
октябрь
11:47
layer up

Алексей Кузьмицкий оценил реализацию нацпроектов в Ульяновской области

В Ульяновской области выстроена системная работа по реализации национальных проектов. Об этом заявил заместитель полномочного представителя Алексей Кузьмицкий по итогам совещания по вопросам социально-экономического развития региона с руководством области и контрольно-надзорных органов, которое состоялось в Ульяновске 3 октября 2019 года.

02 октябрь 2019 12:49
02
октябрь
12:49
layer up

Алексей Кузьмицкий: Укрепление здоровья и обеспечения безопасности детей одна из ключевых задач в рамках Десятилетия детства в регионах округа

Укрепление здоровья и обеспечение безопасности детей — в числе ключевых задач Десятилетия детства в регионах Приволжского федерального округа, — заявил заместитель полномочного представителя Алексей Кузьмицкий по итогам заседания организационного комитета первого Национального форума «Здоровье и безопасность детей», которое состоялось под руководством председателя Совета Федерации РФ Валентины Матвиенко 30 сентября в Москве.

27 сентябрь 2019 17:22
27
сентябрь
17:22
layer up

Игорь Паньшин принял участие в V Международном семинаре по вопросу противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма

26 сентября 2019 года в Казани заместитель полномочного представителя Президента РФ в ПФО Игорь Паньшин совместно с президентом Республики Татарстан Рустамом Миннихановым принял участие в V Международном семинаре по вопросу «Государственно-частное партнерство как инструмент повышения эффективности системы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ)».

26 сентябрь 2019 17:20
26
сентябрь
17:20
layer up

Отопительный сезон в регионах округа – на постоянном контроле аппарата полпреда ПФО – Алексей Кузьмицкий

Органы власти регионов и коммунальные службы должны обеспечить бесперебойную и надежную работу теплоэнергетического комплекса в осенне-зимний период. Такую задачу регионам поставил заместитель полномочного представителя Президента РФ в ПФО Алексей Кузьмицкий на окружном совещании по подготовке и проведению отопительного сезона.

Криминал
11 октябрь 2019 09:46
11
октябрь
09:46
layer up

Дом 98-летней пенсионерки подожгли, чтобы скрыть следы убийства

В Торбеевском районе местный житель обвиняется в убийстве 98-летнее пенсионерки и поджоге ее дома с целью скрыть следы преступления. Сообщение о пожаре поступило 4 октября. Сотрудники МЧС обнаружили тело пожилой жительницы села в ходе тушения, сообщают в пресс-службе МВД по РМ.

10 октябрь 2019 15:01
10
октябрь
15:01
layer up

В Мордовии житель Оренбургской области обвиняется в покушении на убийство

59-летний житель Оренбургской области обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, ч. 1 ст. 105 УК РФ (покушение на убийство), совершенном в Мордовии.

09 октябрь 2019 13:40
09
октябрь
13:40
layer up

В Мордовии мошенники выдают себя за сотрудников МЧС, чтобы получить деньги

В Мордовии участились случаи, когда к предпринимателям обращаются мошенники под видом сотрудников МЧС. Как сообщили "Вестнику Мордовии" в ГУ МЧС РФ по Республике Мордовия, злоумышленники говорят, что собираются проводить в организациях проверки пожарной безопасности, при этом предлагают приобрести какую-либо продукцию, либо во избежание проверки или проблем при ее проведении требуют оплатить презенты, подарки для проверяющих или перевести, передать кому-либо различные суммы денег.

09 октябрь 2019 13:33
09
октябрь
13:33
layer up

В Саранске проводили фальшивых экзамены для иностранцев, желающих трудоустроиться

Четверо жителей Саранска осуждены за фальсификацию процесса сдачи иностранцами комплексного экзамена на знание русского языка, истории России и основ законодательства РФ.

09 октябрь 2019 12:36

Бывшие работники "Орбиты" предстанут перед судом за коммерческий подкуп

Бывшие начальник и специалист отдела материально-технического снабжения и комплектации ОАО "Орбита" обвиняются в совершении преступлений, предусмотренных ч.8 ст.204 УК РФ и ч.5 ст.33 ч.8 ст.204 УК РФ (коммерческий подкуп и пособничество в коммерческом подкупе, совершенные в особо крупном размере).

В СЕТИ

Загрузка...

Загрузка...

 

 

Яндекс.Погода